Comment bâtir et préserver un patrimoine multigénérationnel : Un
guide pour les familles fortunées

La gestion efficace d’un patrimoine multigénérationnel est la pierre angulaire de la
réussite financière pour les familles disposant d’actifs importants, qui souhaitent
transmettre un legs durable aux prochaines générations. Pour ces familles, les
objectifs vont bien au-delà de l’accumulation d’actifs : il s’agit de protéger et de
perpétuer leur patrimoine sur plusieurs générations. Toutefois, la complexité des
transferts de patrimoine et des structures juridiques impliquées, ainsi que le
développement des connaissances financières au sein de la famille exige une
planification rigoureuse.

La gestion d’un patrimoine intergénérationnel requiert une approche
multidisciplinaire qui englobe gestion de portefeuille, planification financière et
successorale, fiscalité, structures juridiques ainsi que l’instruction financière des plus
jeunes. Malheureusement, plusieurs familles commettent des erreurs pouvant nuire
à la bonne passation de leur patrimoine.

Dans cet article, nous explorons les pièges à éviter et partageons avec vous des
stratégies éprouvées pour se bâtir un héritage durable, ainsi que des
recommandations de nos experts en matière de gestion de patrimoine familial sur
plusieurs générations.

4 erreurs pouvant faire dérailler une planification financière
intergénérationnelle

Malgré les meilleures intentions du monde, plusieurs familles perdent une part
importante de leur richesse en raison d’erreurs qui auraient pu être évitées ou d’une
mise en œuvre inadéquate. Si vous tenez à préserver votre patrimoine familial, voici
quatre erreurs à éviter :

1. L’absence de communication au sujet des objectifs financiers de la famille

Le manque de dialogue autour des objectifs et des valeurs peut entraîner confusion,
ressentiment ou mauvaise gestion. Lorsqu’on ne comprend pas la raison d’être du
patrimoine, ni les rôles de chacun pour le préserver, des désaccords peuvent
survenir. Une planification efficace repose sur une communication ouverte et
transparente.

2. L’absence d’un plan de relève structuré

Sans plan successoral officiel, les conflits risquent d’éclater au décès d’un membre
de la famille. L’absence de directives claires peut mener à des batailles juridiques
coûteuses et à une mauvaise gestion des actifs.

3. Ne sous-estimez pas l’impact fiscal au Canada

Les implications fiscales liées au transfert de patrimoine sont souvent mal anticipées.
Au Canada, l’imposition des gains en capital peut représenter une charge non-
négligeable. Le recours à des outils tels que les fiducies familiales ou les fiducies
testamentaires permet de réduire cette charge et de préserver le patrimoine pour le
bénéfice des prochaines générations.

4. Le manque d’instruction financière chez les héritiers

Un des plus grands risques pour le patrimoine familial est sans conteste le manque
de connaissances financières de la relève. Sans une éducation adéquate en matière
de placements, de structures fiscales et de gestion responsable, la richesse risque de
rapidement s’effriter.

Structures juridiques et légales pour la protection du patrimoine
multigénérationnel au Canada

Pour préserver un patrimoine familial sur plusieurs générations, les structures
juridiques jouent un rôle fondamental. Voici quatre stratégies à considérer :

La fiducie familiale : protection des actifs et optimisation fiscale

Les fiducies familiales permettent de transférer des revenus aux bénéficiaires dans le
respect des volontés de la famille, tout en allégeant la charge fiscale globale. Elles
protègent également les actifs contre les créanciers, les litiges conjugaux et autres
risques juridiques potentiels.

La fiducie testamentaire : transfert structuré après le décès

Contrairement aux fiducies familiales, les fiducies testamentaires entrent en vigueur
après le décès, et permettent d’assurer un transfert progressif des actifs,
conformément aux volontés de la famille. Elles facilitent la planification successorale,
surtout dans le cas de patrimoines importants.

Philanthropie familiale par l’entremise de fondations privées

Les dons structurés via une fondation caritative permettent d’optimiser la fiscalité
tout en ancrant les valeurs philanthropiques au sein de la famille.

Planification successorale transfrontalière

Les familles détenant des actifs à l’étranger doivent prévoir une stratégie conforme
non seulement aux lois fiscales canadiennes, mais aussi à celles des différentes
juridictions en cause. Une structure internationale adaptée permet de protéger
efficacement un portefeuille mondial.

Préparer la relève en développant leurs connaissances
financières

Former la nouvelle génération à la gestion du patrimoine dont elle héritera un jour
est tout simplement vital. Voici quatre initiatives concrètes pour encourager leur
curiosité intellectuelle :

1. Commencer tôt

Commencez avec des notions simples – budgétisation, épargne, investissement,
consommation responsable – et ce, dès le jeune âge, puis introduisez les notions
plus complexes au fils des ans. Ces fondements de base leur permettront de
développer des réflexes financiers sains ainsi que leur capacité à prendre de bonnes
décisions.

2. Inscrivez-les à des programmes spécialisés

Les familles fortunées inscrivent souvent les jeunes adultes à des programmes
d’éducation financière encadrés par des experts pour les préparer à leurs futures
responsabilités. Ces programmes abordent les stratégies de placement, la
planification successorale et fiscale ainsi que les principes de gouvernance du
patrimoine, de façon à instaurer les connaissances et les valeurs nécessaires à la
bonne gestion et à la croissance du legs familial.

3. Créer un club d’investissement familial

Ce type d’initiative permet aux plus jeunes de s’initier à la gestion de portefeuille par
le biais de montants symboliques ou de portefeuilles fictifs. L’expérience pratique est
un outil d’apprentissage puissant.

4. S’entourer d’une équipe de professionnels de confiance

Des conseillers en placement, fiscalistes et planificateurs financiers peuvent
également jouer un rôle éducatif auprès des jeunes générations., Ils se chargeront
d’assurer la cohérence des stratégies mises en place, tout en agissant à titre de
conseillers-guide.

Un exemple de réussite sur cinq générations : la famille Jasmin

Prenons l’exemple fictif de la famille Jasmin. Ce clan canadien a bâti sa fortune grâce
à une entreprise industrielle prospère. Consciente des enjeux liés à la pérennité du
patrimoine, la famille a établi une fiducie familiale afin de protéger ses actifs et
d’optimiser sa fiscalité.

Dès le départ, l’accent a été mis sur l’éducation des enfants et petits-enfants, bien
avant qu’ils n’héritent des actifs de la famille. Des rencontres familiales régulières,
animées par des professionnels, ont permis d’aborder des sujets importants, tels que
la gestion de placements, les implications fiscales et la philanthropie. Ces échanges
ont favorisé l’alignement des générations sur des valeurs communes et ont stimulé
les connaissances financières précieuses de chacun, tout en ancrant une culture
philanthropique responsable au sein de la famille. Grâce à cette approche
rigoureuse et collaborative, la famille Jasmin a su préserver et accroître son
patrimoine pendant plus d’un siècle.

Le succès de la famille Jasmin n’est pas fortuit. Il est le fruit d’une planification
minutieuse, d’une communication ouverte et d’un engagement en faveur de
l’éducation financière au fil des générations.

Bien que le cas soit fictif, les leçons tirées de cet exemple sont bien réelles et
reposent sur les meilleures pratiques courantes en matière de gestion de patrimoine
multigénérationnelle.

Conclusion

La gestion d’un patrimoine sur plusieurs générations va bien au-delà de la gestion
de portefeuille. Elle englobe la planification successorale, l’éducation financière et
l’ancrage des valeurs familiales. Pour réussir, les familles fortunées se doivent de
relever les défis liés à la communication intergénérationnelle, à la fiscalité et aux
structures juridiques avec une approche proactive et intégrée.

Chez KERR, nous croyons que la richesse ne se limite pas au capital financier. Elle
reflète un héritage beaucoup plus vaste qui inclus entre autres les valeurs humaines,
l’éducation et une vision pour l’avenir. Que vous en soyez à votre première
planification successorale ou à la transmission d’un portefeuille complexe, notre
équipe d’experts est là pour vous accompagner.

Prêt à protéger l’héritage de votre famille ?

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planification patrimoniale de votre famille.