{"id":12290,"date":"2025-10-14T17:45:32","date_gmt":"2025-10-14T21:45:32","guid":{"rendered":"https:\/\/kerrfinancial.ca\/?p=12290"},"modified":"2025-10-14T17:45:33","modified_gmt":"2025-10-14T21:45:33","slug":"transfert-intergenerationnel-de-patrimoine-au-canada-assurer-une-continuite-au-fil-des-decennies","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/kerrfinancial.ca\/fr\/blog\/planification-financiere-personnelle-fr\/transfert-intergenerationnel-de-patrimoine-au-canada-assurer-une-continuite-au-fil-des-decennies\/","title":{"rendered":"Transfert interg\u00e9n\u00e9rationnel de patrimoine au Canada : Assurer une continuit\u00e9 au fil des d\u00e9cennies"},"content":{"rendered":"

Le Canada s’appr\u00eate \u00e0 conna\u00eetre le plus important transfert interg\u00e9n\u00e9rationnel de richesse de son histoire. D’ici 2026, plus de mille milliards de dollars canadiens de richesse personnelle<\/a> devraient transiter d\u2019une g\u00e9n\u00e9ration plus \u00e2g\u00e9e \u00e0 une g\u00e9n\u00e9ration plus jeune, un transfert interg\u00e9n\u00e9rationnel largement aliment\u00e9 par la croissance des biens immobiliers et des placements1. \u00c0 Toronto, les enjeux sont clairs. M\u00eame avec le r\u00e9cent d\u00e9clin des prix de l’immobilier, le co\u00fbt moyen d’une maison d\u00e9passe toujours largement le million de dollars canadiens, ce qui souligne le fait que de nombreuses familles d\u00e9tiennent un patrimoine de plusieurs millions de dollars. Pourtant, beaucoup de familles sont \u00e0 risque, en raison d\u2019un manque de connaissances en mati\u00e8re de finances et de l\u2019absence de planification. <\/p>\n

Pour de nombreuses familles, le transfert interg\u00e9n\u00e9rationnel de patrimoine n’est pas un \u00e9v\u00e9nement ponctuel. Il s’agit plut\u00f4t d’un processus qui s’\u00e9tend sur plusieurs d\u00e9cennies. Lorsqu’il est bien men\u00e9, il permet d\u2019allier l\u2019efficacit\u00e9 des structures juridiques, l\u2019optimisation fiscale, le degr\u00e9 de pr\u00e9paration de la famille et ses valeurs. Lorsqu’il est n\u00e9glig\u00e9, il peut engendrer des conflits, des pertes de capital et \u00eatre source de tensions relationnelles. <\/p>\n

Cet article aborde un aspect du processus souvent n\u00e9glig\u00e9 : la planification de la continuit\u00e9, soit la capacit\u00e9 \u00e0 pr\u00e9server le patrimoine, les objectifs et les liens familiaux d’une g\u00e9n\u00e9ration \u00e0 l’autre.<\/p>\n

En quoi la planification de la continuit\u00e9 est-elle essentielle au transfert de patrimoine interg\u00e9n\u00e9rationnel ?<\/b><\/h2>\n

Les sc\u00e9narios de transferts de patrimoine les plus probants se produisent lorsque les familles acceptent le principe qu\u2019il s\u2019agit d\u2019un processus en continu et non d\u2019une transaction ponctuelle. Les plans sont r\u00e9guli\u00e8rement revus, la g\u00e9n\u00e9ration suivante est d\u2019embl\u00e9e impliqu\u00e9e et des ajustements sont apport\u00e9s au fur et \u00e0 mesure que la vie \u00e9volue. <\/p>\n

Le sch\u00e9ma parfait en mati\u00e8re de planification de la continuit\u00e9<\/b><\/h2>\n

Une propri\u00e9taire d’entreprise familiale canadienne a commenc\u00e9 \u00e0 planifier officiellement sa succession au d\u00e9but de la cinquantaine. Elle proc\u00e9da tout d\u2019abord au gel des actions de sa soci\u00e9t\u00e9 afin d’en garantir la valeur sur le plan fiscal, puis fit entrer ses enfants adultes qui d\u00e9montraient un int\u00e9r\u00eat pour l’entreprise familiale au conseil consultatif pour leur permettre d’acqu\u00e9rir des connaissances de mani\u00e8re structur\u00e9e. Parall\u00e8lement, elle cr\u00e9a une fondation caritative au nom de la famille pour donner l\u2019opportunit\u00e9 \u00e0 ceux qui \u00e9taient moins impliqu\u00e9s dans l’entreprise de contribuer de mani\u00e8re significative et de d\u00e9velopper, dans un cadre diff\u00e9rent, leurs comp\u00e9tences en mati\u00e8re de leadership. <\/p>\n

Au cours des dix ann\u00e9es suivantes, elle \u00e9valua les capacit\u00e9s, les int\u00e9r\u00eats et les objectifs \u00e0 long terme de chacun de ses enfants, puis elle prit le temps de bien \u00e9couter ce que chacun souhaitait pour son propre avenir. Ceux ayant les comp\u00e9tences et l’int\u00e9r\u00eat pour diriger l’entreprise endoss\u00e8rent des r\u00f4les op\u00e9rationnels et strat\u00e9giques plus importants. Les autres contribu\u00e8rent par le biais de la fondation, en veillant aux investissements familiaux ou en participant \u00e0 des activit\u00e9s de gouvernance en soutien \u00e0 l\u2019entreprise mais sans l\u2019implication quotidienne. Progressivement elle entama la passation graduelle des pouvoirs, pr\u00e9senta la nouvelle g\u00e9n\u00e9ration \u00e0 ses conseillers externes et mis son plan successoral \u00e0 jour pour qu\u2019il refl\u00e8te les plus r\u00e9cents changements fiscaux. En adaptant les r\u00f4les aux qualit\u00e9s de chacun et en respectant leurs aspirations individuelles, elle a instaur\u00e9 une stabilit\u00e9, maintenu une communication ouverte et donn\u00e9 \u00e0 chacun de ses enfants l’autorit\u00e9 et la confiance n\u00e9cessaire pour diriger l\u00e0 o\u00f9 leurs forces pouvaient avoir le plus grand apport. <\/p>\n

Quatre \u00e9l\u00e9ments fondamentaux pour une transmission g\u00e9n\u00e9rationnelle de patrimoine r\u00e9ussie<\/b><\/h2>\n

1. Cr\u00e9ez une vision \u00e0 long terme, pas seulement un document<\/h3>\n

Avant de modifier votre testament ou d\u2019\u00e9tablir une fiducie, d\u00e9cidez d\u00e8s \u00e0 pr\u00e9sent de ce que vous voudriez que votre patrimoine repr\u00e9sente. Est-il question de s\u00e9curit\u00e9 financi\u00e8re, de cr\u00e9ation d’entreprises, de soutien \u00e0 des causes caritatives ou autre chose ? Une vision claire guidera les d\u00e9cisions pendant des d\u00e9cennies, pas seulement au moment du transfert. <\/p>\n

Astuce : Un \u00e9nonc\u00e9 d’une page exprimant clairement la vision familiale peut \u00eatre r\u00e9vis\u00e9 et mis \u00e0 jour tous les deux ans.<\/strong><\/em><\/p>\n

2. \u00c9tablissez un rythme de gouvernance<\/h3>\n

La planification de la continuit\u00e9 d\u00e9pend de la r\u00e9gularit\u00e9 des occasions pour les membres de la famille de se rencontrer, d’apprendre et de prendre des d\u00e9cisions ensemble.<\/p>\n

Par exemples :<\/p>\n